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一般纳税人账务处理与纳税申报(第 39 期)

价      格: ¥ 618.0

报名人数:3/50人 报名截止:2020-07-06 19:30

课程形式: 直播+录播课 课时数:22.1课时 所属类别: 纳税申报财务实操

课程收益:本课程主要讲解财务工作中的日常经济业务,税款的计算及注意事项,财务软件的讲解,包括:总帐模块、采购模块、销售模块、固定资产模块、报表与分析、初始建帐、基础设置等;纳税申报部分:发票的认证、发票的开具、增值税的申报、附加税费的申报、个税的计算与申报;季度报表、年度报表的申报等。通过本课程的学习让学员快速掌握作为一名会计的日常业务工作有哪些,让一些想做会计却又缺乏独立操作的财务人员在头脑中对一个月的帐务处理有大体框架印象,并且通过发票认证,发票开具及报税知识等实务经验的分享让学员直接掌握老会计的经验。
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授课名师

吴素文

高级会计师,财务工作者,熟悉中小企业财务核算流程,先后在服务业、商业、医药连锁、软件企业、高新技术企业任财务主管,始终从事涉税管理,成功对企业进行纳税筹划,对企业的财务核算流程及报税流程了如指掌,对新人上岗有独特的培训经验。

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课程安排

直播课程表 直播课程安排
一般纳税人账务处理与纳税申报(一) 2020年07月06日  19:00~22:00
一般纳税人账务处理与纳税申报(二) 2020年07月07日  19:00~22:00
一般纳税人账务处理与纳税申报(三) 2020年07月08日  19:00~22:00
      赠送资料:1、电子版课程讲义;2、直播回放视频(直播课结束后开通,学习期90天)。
录播课程表 视频开放时间说明
第一部分 账务处理(1) 第一部分为录播部分,报课后即可观看,学习期90天;请学员报课后及时学习录播视频;第二部分为直播回放,直播课结束后开通。
第一部分 账务处理(2)
第一部分 账务处理(3)
第一部分 账务处理(4)
第一部分 账务处理(5)
第一部分 账务处理(6)
第一部分 账务处理(7)
第二部分 财务软件应用(1)
第二部分 财务软件应用(2)
第二部分 财务软件应用(3)
第二部分 财务软件应用(4)
第二部分 财务软件应用(5)
第二部分 财务软件应用(6)
第三部分 发票认证
第三部分 发票开具
第三部分 红字增值税发票填开
第四部分 增值税申报
第四部分 纳税申报(增值税申报演示)
第四部分 纳税申报(所得税季度报表)
第四部分 纳税申报(年度报表)
第五部分 附加税申报
第五部分 个人所得税计算
第五部分 个人所得税申报之例题计算
第五部分 个税申报之信息采集
第五部分 个税申报-专项附加扣除的填写
第五部分 个税申报之收入表填写
第五部分 个税纳税申报之缴款
第五部分 个税申报-软件演示
第六部分 季度与年度申报注意事项
第七部分 新政解读

教学大纲

一、账务处理,我们以财务软件金蝶为例进行讲解
 (一)增值税的征税范围
 (二)增值税的计税方法
 (三)增值税的计算
 (四)特殊情况:认证后不能抵扣的情形:
 (五)一般纳税人和小规模纳税人的选择及区别
 (六)帐务处理部分(附案例:金华电子公司 一个月的经济业务)
  1、认缴制下企业设立收到投资的会计处理及涉及税点
  2、开办费用的处理
  3、固定资产帐务处理(税会差异的处理)
   1)增值税普通发票
   2)增值税专用发用
   3)入帐时间的选择
   4)关于折旧的问题
  4、办公费用的帐务处理及涉税点
  5、招待费用的帐务处理及涉税点
  6、汽车使用费:
   1)加油费的问题
   2)过桥费的问题;ETC
   3)涉税的税点
  7、差旅费的帐务处理及涉税点
  8、工资的计提及社保费用
   1)工资表的制作
   2)代扣代缴的社保及其他扣除项
  9、采购的经济业务及涉税点
   1)供应商的选择决定采购成本
   2)如何对比选择供应商
   3)暂估入库的处理
   4)采购退货的不同情况的帐务处理
  10、收入的经济业务
   1)开票收入
   2)无票收入
  11、成本的结转
   1)正常出库
   2)销售退回
  12、增值税的计算
   1)本月增值税的计算
   2)增值税的税负计算与应用
   3)关于增值税月末会计科目 结转的问题
  13、附加税费的计算
   1)城建税
   2)教育费附加
   3)地方教育费附加
  14、印花税的计算
  15、工会经费的计算
  16、折旧及摊销
  17、所得税的预提;
   1)所得税的税率
   2)季度如何计算所得税
  18、月末需要结转的会计科目  
  19、年末需要结转的会计科目
  20、以前年度损益调整的应用
  21、总结一个月业务简单归纳
  22、如何手工编制凭证汇总表
  23、资产负债表的手工编制原理
  24、利润表手工编制原理
  25、现金流量表手工编制原理
二、财务软件的应用
  1、总帐模块的应用:
   1)操作员的录入
   2)帐套初始化
   3)会计科目的设置:不带核算项目的会计科目设置;带有核算项目的会计科目设置;如何进行选择
   4)凭证录入、凭证过帐、反过帐
   5)月末结帐
     老会计分享:如何提高凭证的录制效率?
     老会计分享:以前月份的凭证错了想要修改如何进行?需要注意什么问题?
     老会计分享:二个帐套之间如何快速引入凭证?适用哪些条件
  2、资产负债表、利润表的生成
   1)资产负债表公式的解读及修改设置
   2)如何在财务软件中设置个性化报表的公式
老会计分享:问题:资产负债表不平从哪些方面进行查找?
  3、固定资产模块的演示
   1)固定资产卡片的录入(专票、普票)
   2)固定资产凭证的生成、与修改删除
   3)折旧的计提
  4、商品进销存模块的演示
   1)采购模块:采购入库单的录入及注意事项;采购货物退回如何录入;
   2)销售模块:出库单的录制;成本的结转,成本与收入凭证的生成;
   3)商品品名的填加
   4)凭证模板的设置
   5)商品明细帐的查询
   6)月末对帐
  5、帐套的结帐与反结帐
三、发票认证
  1、发票认证的几种方式?分别如何认证
  2、勾选认证的步骤
  3、ETC发票的认证
  4、机动车发票的认证:发票过了认证期怎么办?
  5、发票丢失的处理(未认证的情况,已认证的情况)
四、发票开具
  1、客户编码的录入
  2、商品编码的录入(航天信息、百旺)
  3、正常发票的填开
  4、折扣发票的填开
  5、清单发票的填开
  6、红字发票的填开(普通发票,专用发票)
  7、红字发票信息表由谁来开;
  8、发票的查询;
  9、发票的作废;
  10、发票的购买,增量与改版;(什么是开票限额)
  老会计分享:不同业务不同税率的选择
  老会计分享:什么样的客户对应开具专用发票?什么样的客户开具普通发票?
  老会计分享:如果误点作废如何处理?
  老会计分享:单价超过发票的限额怎么办?
  老会计分享:开票员能删除吗?删除后的影响?
五、增值税纳税申报
  1、表一的填写,无票收入的填写;
  2、表二的填写,计算抵扣的填写;
  3、表三的填写,与其他表的不同;
  4、表四的填写;
  5、减免税的填写(每年交的服务费如何全额抵扣)
六、附加税费的申报
  1、城建税及教育费附加申报表填写及申报
  2、印花税的填写及申报
  3、工会经费的填写及申报
  4、房产税的填写及申报
七、季度报表的填写
  1、季度报表如何填写
  2、以前年度的亏损能在季度弥补吗?
  3、所得税优惠如何填报
八、年度所得税纳税申报表的填写
  1、报表申报的时限
  2、年度报表填错了怎么办?
  3、年度报表一般调整事项有哪些?
  4、什么是季度预缴,年度汇算清缴?
九、个人所得税的计算与申报
  1、个人所得税的计算
  2、专项附加扣除的计解
  3、综合所得申报表的填写及申报
  4、个税报表的更正与作废
十、年终一次性奖金的申报
十一、新政解读
  1、小微企业的税收优惠附案例
  2、利用小微企业的税收筹划
十二、赠送:
  1、工资表
  2、凭证汇总表
  3、自动生成三大报表的表格
  4、增值税报表的表样

学员评价

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